Что такое кассовый разрыв и как его предотвратить

Даже самый активный бизнес может оказаться в положении, когда контрагенты задерживают оплату, а денег на налоги, арендную плату и зарплаты сотрудникам на счету нет. Это называется кассовым разрывом.

Что такое кассовый разрыв

Кассовый разрыв — это ситуация, когда не совпадают сроки поступления денег и платежей, из-за этого у предпринимателя не хватает денег на обязательные расходы. Чаще всего это случается, когда товар продан или услуга оказана, но клиент должен оплатить это позже.

Причины кассового разрыва

Кассовый разрыв может случиться как у маленького ИП, так и у крупной успешной компании. Причины могут быть разными:

• Неправильное распределение бюджета — когда не ведется график платежей, из-за чего случаются ошибки при планировании расходов и доходов.
• Покупки по предоплате — когда предприниматель закупает товары или услуги, внося большую предоплату, и не оставляет на счету достаточно средств для других расходов.
• Отсрочки и рассрочки клиентам — когда приходится работать с контрагентами, которые зависят от системы бюджетирования и не могут платить по факту.
• Сезонный бизнес — когда спрос на товары или услуги зависит от сезона, и в периоды «затишья» нет дохода.
• Нереализованные запасы — когда компания приобретает крупные партии товара и не может его распродать.
• Форс-мажорные ситуации — когда происходят экономические, политические или экологические ситуации, не зависящие от действий людей. Например: закрытие границ, запрет на торговлю с другими странами, санкции, землетрясения, пожары или военные действия.

Как рассчитать кассовый разрыв

Кассовый разрыв можно рассчитать, предсказать и предотвратить. Для этого есть формула:

остаток денег = сумма на начало периода + поступления − расходы

Периодом считаются день, неделя или месяц. Если обновлять эти данные хотя бы раз в пару недель, то можно вовремя заметить кассовый разрыв и попытаться предотвратить его.

Как не допустить кассовый разрыв

Чтобы избежать кассовых разрывов, нужно поддерживать рутинные финансовые процессы:

• Планировать финансы — вести график платежей и составить их очередность, записывать даты и суммы ожидаемых доходов и расходов: будущих поступлений от клиентов, платежей поставщикам и сотрудникам.
• Управлять задолженностями — стараться брать предоплату у клиентов и рассрочку у поставщиков, чтобы на счету всегда были средства.
• Прописывать в договорах сумму неустойки — чтобы контрагенты несли ответственность за просрочку.
• Копить «финансовую подушку» — откладывать часть прибыли на непредвиденные случаи.

Как закрыть кассовый разрыв

Вот несколько способов закрытия кассовых разрывов:

• Сократить расходы, от которых можно воздержаться и сэкономленными деньгами закрыть разрыв.
• Договориться с поставщиками и подрядчиками об отсрочке платежей, например, заключив допсоглашение о переносе сроков оплаты. Либо взять деньги из зарплатного фонда, предварительно договорившись с сотрудниками о задержке зарплаты.
• Взять кредит в банке. Некоторые банки предоставляют специальную услугу — овердрафт, возобновляемую кредитную линию для предпринимателей, ушедших в минус.

Овердрафт

Овердрафт — это краткосрочный возобновляемый банковский кредит, который позволяет списать больше денег, чем есть на счету. Овердрафт переводится как «перерасход». Он отличается от обычного кредита краткими сроками погашения.

Средства по овердрафту нельзя обналичить и переводить на другие счета, но можно тратить на нужды бизнеса: оплачивать аренду, выплачивать зарплату, платить налоги.

Овердрафт подключается к расчетному счету, поэтому использованная сумма погашается, когда на счет поступают средства. Например, если на счету компании осталось всего 300 000 тенге, а для погашения арендной платы не хватает еще 150 000 тенге, то эту разницу закроет овердрафт.

Овердрафт в Jusan Business

Овердрафт можно подключить в Jusan Business. Для этого нужно открыть или иметь расчетный счет для бизнеса в Jusan, подать заявку и дождаться одобрения банка. Кредит можно получить только в тенге — под обороты бизнеса в целом или под обороты POS-терминала. Погасить его можно конце срока займа или по мере поступления денег на счет, привязанный к овердрафту.

Условия овердрафта в Jusan Business:

• сумма — до 100 млн тенге;
• срок — до 30 дней;
• без залога;
• срок кредитной линии — до 12 месяцев.

Что не надо делать при кассовом разрыве

Кассовый разрыв — ситуация неприятная, но поправимая и временная. Чтобы выйти из нее без потерь, нужно избегать опрометчивых решений. Например, не рекомендуется повышать или понижать цены — это повлияет на продажи и негативно скажется на бизнесе в будущем, когда кассовый разрыв будет закрыт. Также не стоит в спешке продавать имущество бизнеса — есть риск не приобрести его вновь по той же цене.